关于2023年江门市本级财政预算调整方案的报告

市人大常委会：

　　由于省下达我市2023年地方政府新增债务限额和再融资债券发行规模上限，根据《预算法》《广东省预算审批监督条例》，以及地方政府债券管理的有关规定，现将市本级2023年财政预算调整方案报告如下：

　　一、额度调整的有关情况

　　（一）省下达我市地方政府新增债务限额情况

　　省财政厅下达我市2023年新增债务限额189.4亿元,其中提前批新增债务限额161亿元（一般债务1亿元，专项债务160亿元）已编入年初预算，本次增加下达我市2023年新增债务限额28.4亿元（具体分配情况详见附表1，项目安排情况详见附表2），其中：

　　1.一般债务限额0.4亿元，全额转贷用于保障小型水库安全运行，其中：台山市0.25亿元，开平市0.15亿元。

　　2.专项债务限额28亿元，坚持“资金跟着项目走”，注重推动区域协调发展，结合政府债务风险情况，分配如下：市本级1.5亿元，用于市直医疗卫生事业建设，提升公共卫生服务水平；转贷各县（市、区）26.5亿元，其中蓬江区3.5亿元、江海区5.5亿元、新会区7亿元、台山市1.5亿元、开平市3亿元、鹤山市4亿元、恩平市2亿元，主要投向产业园区21.35亿元，支持我市实施“工业立市”战略，打造制造业强市，其余投向农林水利3.53亿元、社会事业0.87亿元、污水处理0.4亿元、城乡冷链0.35亿元。

　　（二）提前批专项债务限额调整情况

　　我市2023年提前批专项债务限额160亿元，其中安排市本级3亿元，转贷各县（市、区）157亿元。结合提前批债券的使用进度和项目的轻重缓急需要，对个别县（市、区）的限额进行了微调，收回提前批专项债务限额5.2亿元（包括：新会区2.5亿元、开平市0.7亿元、鹤山市2亿元），安排给市本级1.2亿元（市本级新三甲医院项目0.7亿元、中心医院新院区项目0.5亿元）以及转贷给恩平市4亿元（主要用于产业园区建设）（提前批专项债务限额调整情况详见附表1）。

　　（三）省下达我市地方政府再融资债券发行规模上限情况

　　省财政厅下达我市2023年地方政府再融资债券发行规模上限105.66亿元（其中一般债券58.18亿元、专项债券47.48亿元），用于偿还2023年到期地方政府债券本金。根据政府债券到期情况，计划分配：市本级32.23亿元、各县（市、区）73.43亿元，其中蓬江区12.74亿元、江海区3.36亿元、新会区34.38亿元、台山市6.09亿元、开平市8.23亿元、鹤山市5.53亿元、恩平市3.09亿元（一般债券和专项债券发行规模上限详见附表3）。

　　二、预算调整事项

　　根据政府债务管理有关规定，上述地方政府新增债券和地方政府再融资债券列入市本级财政一般公共预算和政府性基金预算收支管理。根据上述情况，2023年市本级一般公共预算总收入和总支出相应由年初预算120.05亿元调整为178.63亿元，调增58.58亿元，收支平衡（详见附表4）；市本级政府性基金预算总收入和总支出相应由年初预算198.17亿元调整为273.65亿元，调增75.48亿元，收支平衡（详见附表5、6）。

　　三、新增债务后我市政府债务规模情况

　　2023年初，我市政府债务限额为928.47亿元（一般债务342.06亿元，专项债务586.41亿元），加上省财政厅下达我市2023年新增债务限额189.4亿元（一般债务1.4亿元，专项债务188亿元），预计2023年末我市政府债务限额为1,117.87亿元（一般债务343.46亿元，专项债务774.41亿元），其中市本级2023年末政府债务限额为171.72亿元（一般债务86.86亿元，专项债务84.86亿元）（详见附表7）。

　　本次增加债务后，预计2023年底全市地方政府债务余额1,086.79亿元（一般债务318.53亿元，专项债务768.26亿元），其中：市本级政府债务余额153.42亿元（一般债务72.67亿元，专项债务80.74亿元）（详见附表8）。全市政府债务余额控制在政府债务限额以内，政府债务风险整体可控。

　　根据地方政府债务有关管理规定，地方政府债券存续期内产生的利息分年支付，本金到期一次性偿还。我市政府债券利息支付分年纳入预算刚性保障，其中：一般债券利息纳入一般公共预算安排，专项债券利息纳入政府性基金预算安排。政府债券到期本金，根据当年财力情况适当安排财政资金偿还部分；同时，结合再融资债券政策通过发行再融资债券偿还，以平滑到期本金偿还压力（我市政府债券每年需偿付本息情况详见附表9）。

　　四、防范政府债务风险措施

　　在需求收缩、供给冲击、预期转弱的大背景下，地方政府新增债券成为应对经济下行压力的重要财政政策工具。通过“开前门”依法依规适度举债，有力支撑我市基础设施建设和社会民生改善，有效应对疫情冲击及经济下行压力，托底地方经济发展，通过经济增长在发展中动态解决债务风险问题。今后我市债务管理工作将紧紧围绕高质量发展首要任务，统筹平衡近期和远期、发展和安全的关系，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。

　　一是聚焦政府债务风险防控，提高财力对债务的承载能力。充分挖掘重点收入潜力，积极培植税源壮大税基，强化税收征管，夯实财政增长基础；有序做好土地收入工作，确保土地收入实现恢复性增长，保持财政收入平稳向好运行，从根本上做大可偿债财力。挖掘并及时归集项目收入，积极探索盘活优质债券项目资产，多渠道落实偿债来源，切实保障专项债券本息偿付。用好再融资债券平滑偿债压力的同时，根据财力筹集资金偿还部分到期债务本金，优化债务结构。

　　二是聚焦债券资金效益，切实发挥专项债券对经济的拉动作用。加强新上项目财政承受能力论证，避免盲目举债、广铺摊子，加强项目可行性、必要性、经济性等事前评估，防止上马超出财力或者挤占财力的无收益项目。将有限的债务资源用到高质量发展的关键处，集中支持投资带动性强、资金效益明显的“园区再造”重大平台、重点项目，优先支持大型产业集聚区先行启动区项目，以及产业有序转移主平台核心区项目建设，发挥专项债券带动扩大有效投资、稳定宏观经济大盘积极作用。

　　专此报告，请予审查批准。

　　附表：1.2023年江门市地方政府新增债务限额分配计划表

　　2-1.2023年江门市新增一般债务限额安排项目情况表

　　2-2.2023年江门市新增专项债务限额安排项目情况表

　　3.2023年江门市再融资债券发行规模上限分配计划表

　　4.2023年江门市本级一般公共预算调整情况表

　　5.2023年江门市本级政府性基金预算调整情况表

　　6.2023年江门市本级政府性基金预算调整明细情况表

　　7.2023年末江门市政府债务限额预测数

　　8.2023年末江门市政府债务余额预测数

　　9.江门市地方政府债券存续期内还本付息情况表