2015年度江门市社会保险基金管理局部门决算

目       录

第一部分   江门市社会保险基金管理局概况

一、 部门职能

二、 机构设置

第二部分   江门市社会保险基金管理局2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   江门市社会保险基金管理局2015年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分   江门市社会保险基金管理局概况

（一）部门职能

江门市社会保险基金管理局部门职能：贯彻执行国家和省有关社会保险方面的方针政策和法律法规；统筹全市社会保险基金核算、存储、划拨、调剂管理工作；指导和监督全市社会保险关系建立、中断、转移、接续、终止以及各项社会保险待遇核发、稽核、内部控制、档案管理等工作；指导全市社会保险经办机构建立健全社会保险信息系统及经办服务网络，负责全市社会保险信息系统管理、维护和升级；制定全市社会保险经办服务宣传和培训计划并组织落实。

（二）机构设置

江门市社会保险基金管理局内设11个科室，具体为办公室、人事监察科、综合调研科、计划财务科、社会保险关系科、职工养老和失业保险待遇科、城乡居民养老保险待遇科、医疗保险待遇科、信息管理科、稽核内审科和档案管理科。

按照部门决算编报要求，纳入江门市社会保险基金管理局2015年部门决算编报范围的单位1个，为局本级。本部门没有下属单位。

第二部分   江门市社会保险基金管理局2015年部门决算表（详见附件）

第三部分   江门市社会保险基金管理局2015年部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况说明

支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。情况如下：

（一）年度收入总体情况

江门市社会保险基金管理局2015年度总收入3981.65万元，其中本年收入3818.14万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入3807.86万元，比2014年决算数增加194.35万元，增长5.38 %。主要原因：一是在编人员工资水平提高。二是增加了代发的幼儿园退休教师生活补贴。

2．其他收入10.28万元，比2014年决算数增加9.99 万元，增长3445.83%。主要原因：增加了2015年10-12月在编人员公务交通补贴10.08万元。

（二）年度支出总体情况

江门市社会保险基金管理局2015年度总支出3981.65万元，其中本年支出3742.75万元。具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）支出3074万元，主要用于社保费征收经费、社保经办工作经费、社会保障补助信息系统建设经费、代发企业退休干部职级补贴、幼儿园退休教师生活补贴等项目，比2014年决算数增加177.86万元，增长6.14%，主要原因是增加了代发的幼儿园退休教师生活补贴。

2.医疗卫生与计划生育（类）支出583.14万元，主要支出项目为在编人员医疗保险缴费和市直公务员医疗补助救助经费，比2014年决算数增加33.56万元，增长6.1%，主要原因是增加了市直公务员医疗补助救助经费。

3.城乡社区（类）支出11.37万元，主要支出项目有社保办公楼修缮工程尾款，比2014年决算数减少2.68万元，下降19.07%，主要原因是按工程进度结算社保办公楼修缮工程款项。

4.农林水（类）支出0.24万元，主要支出项目有扶贫开发“双到”市直单位工作经费，比2014年决算数减少2.75万元，下降91.97%，主要原因是我局扶贫人员于2015年返岗。

5.住房保障（类）支出74万元，主要支出项目有住房公积金和购房补贴，比2014年决算数增加7.54万元，增长11.35%，主要原因是年中调整工资待遇时追加住房公积金和购房补贴预算指标。

二、2015年收入决算情况说明

江门市社会保险基金管理局2015年度收入合计3818.14 万元。

（一）财政拨款收入 3807.86万元，占本年收入合计的99.73 %。其中：

社会保障和就业支出（类）3125.48万元，占财政拨款收入的82.08%。包括：人力资源和社会保障管理事务（款）1441.21万元，行政事业单位离退休（款）114.69万元，其他社会保障和就业支出（款）1569.58万元。

医疗卫生与计划生育支出（类）583.14万元，占财政拨款收入的15.31%。包括：医疗保障（款）67.46万元，计划生育事务（款）15.68万元，其他医疗卫生与计划生育支出（款）500万元。

城乡社区支出（类）25万元，占财政拨款收入的0.66%。均为城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）。

农林水支出（类）0.24万元，占财政拨款收入的0.01%。均为扶贫（款）。

住房保障支出（类）74万元，占财政拨款收入的1.94%。均为住房改革支出（款）。

（二）其他收入10.28万元，占本年收入合计的0.27 %。

均为社会保障和就业支出（类）。

三、2015年度支出决算情况说明

江门市社会保险基金管理局2015年度支出合计3742.75万元。具体如下：

（一）基本支出918.63万元，占本年支出合计的24.54%。其中：社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）646.8万元，主要用于在编人员工资福利支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 114.69万元，主要用于离退休人员工资福利支出；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）67.46万元，主要用于在编人员医疗保障缴费；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）15.68万元，主要用于在编人员的计划生育奖励金；住房保障支出（类）住房改革支出（款）74万元，主要用于在编人员的住房公积金和购房补贴。

（二）项目支出2824.12万元，占本年支出合计的75.46%。其中：社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）738.83万元，主要用于社保费征收经费和社保经办工作经费；社会保障和就业支出（类）就业补助（款）2.6万元，主要用于信息系统开发项目工程尾款；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）1571.08万元，主要用于代发企业退休干部职级补贴、职教幼教生活补助；医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）500万元，主要用于市直公务员医疗补助救助经费；城乡社区支出（类）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）11.37万元，主要用于社保办公大楼修缮工程项目款；农林水支出（类）扶贫（款）0.24万元，主要用于扶贫开发“双到”市直单位工作经费。

四、2015年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2015年度财政拨款收入说明

江门市社会保险基金管理局2015年度财政拨款收入合计 3807.86万元。其中：一般公共预算财政拨款收入3782.86万元，比年初预算数增加954.13万元，增长33.73%，主要原因是在编人员的工资水平提高以及增加了代发的幼儿园退休教师生活补贴和困难企业离休干部“两费”补助；政府性基金预算财政拨款收入 25万元，比年初预算数增加25万元，主要原因是2015年新增社保办公大楼修缮工程款预算指标。

（二）2015年度财政拨款支出说明

江门市社会保险基金管理局2015年度财政拨款支出合计3732.62万元。其中：一般公共预算财政拨款支出3721.25万元，比年初预算数增加892.52万元，增长31.55%；主要原因是在编人员工资水平提高以及增加了代发的幼儿园退休教师生活补贴和困难企业离休干部“两费”补助；政府性基金预算财政拨款支出11.37万元，比年初预算数增加11.37万元，主要原因是2015年按工程进度结算社保办公楼修缮工程款项。

分功能科目看，社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）1375.5万元，主要用于在编人员工资福利支出、社保费征收经费和社保经办工作经费；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 114.69万元，主要用于离退休人员工资福利支出；社会保障和就业支出（类）就业补助（款）2.6万元，主要用于信息系统开发项目工程款；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）1571.08万元，主要用于代发企业退休干部职级补贴、职教幼教生活补助；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）67.46万元，主要用于在编人员医疗保障缴费；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）15.68万元，主要用于在编人员的计划生育奖励金；医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）500万元，主要用于市直公务员医疗补助救助经费；城乡社区支出（类）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）11.37万元，主要用于社保办公大楼修缮工程项目款；农林水支出（类）扶贫（款）0.24万元，主要用于扶贫开发“双到”市直单位工作经费；住房保障支出（类）住房改革支出（款）74万元，主要用于在编人员的住房公积金和购房补贴。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

江门市社会保险基金管理局2015年度一般公共预算财政拨款支出合计3721.25万元，占本年支出合计的99.7%。与2014年相比，增加215.52万元，增长6.15%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

江门市社会保险基金管理局2015年度一般公共预算财政拨款主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）3063.87万元，占82.33%；医疗卫生与计划生育支出（类）583.14万元，占15.67%；农林水支出（类）0.24万元，占0.01%；住房保障支出（类）74万元，占1.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算的具体情况

江门市社会保险基金管理局2015年度一般公共预算财政拨款支出3721.25万元，具体情况如下：

1．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）1375.5万元，比2014年增加336.63万元，增长32.4%，主要原因是在编人员工资水平提高；完成年初预算的99.56%，决算数小于预算数的主要原因是部分跨年分期付款的政府采购项目结转至下年支付。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）114.69万元，比2014年增加20.79万元，增长22.14%，主要原因是离退休人员工资水平提高；完成年初预算的113.45%，决算数大于预算数的主要原因是年中调整工资待遇时财政调增工资预算指标。

3. 社会保障和就业支出（类）就业补助（款）2.6万元，比2014年减少9.08万元，下降77.74%，主要原因是信息系统开发项目工程款结转2015年支付。此项无年初预算数，主要原因是财政在年中追加下达的预算指标。

4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）1571.08万元，比2014年减少168.79万元，下降9.7%，主要原因是代发企业退休干部职级补贴支出减少；完成年初预算的130.92%，决算数大于预算数的主要原因是年中财政追加下达了代发的幼儿园退休教师生活补贴。

5. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）67.46万元，比2014年增加8.33万元，增长14.09%，主要原因是在编人员工资水平提高，医疗保险费相应增加；完成年初预算106.79%，决算数大于预算数的主要原因是年中调整工资待遇时财政调增医疗保险费预算指标。

6. 医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）15.68万元，比2014年增加5.23万元，增长50.05%，主要原因是在编人员计划生育奖励金提高；完成年初预算120.8%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加计划生育奖励金预算指标。

7. 医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）500万元，比2014年增加20万元，增长4.17%，主要原因是增加了市直公务员医疗补助救助经费；此项无年初预算，是财政在年中追加下达的预算指标。

8. 农林水支出（类）扶贫（款）0.24万元，比2014年减少0.65万元，下降73.03%，主要原因是我局扶贫人员于2015年返岗；此项无年初预算，是财政在年中追加下达的预算指标。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）74万元，比2014年增加7.54万元，增长11.35%，主要原因是在编人员工资水平提高，住房公积金和购房补贴相应增加；完成年初预算的105.91%，决算数大于预算数的主要原因是年中调整工资待遇时追加住房公积金和购房补贴预算指标。

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

江门市社会保险基金管理局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出908.5万元，其中：

（一）工资福利支出644.61万元，占基本支出的70.95%。主要包括基本工资99.59万元、津贴补贴395.65万元、奖金54.05万元、社会保障缴费78.06万元、其他工资福利支出17.25万元。

（二）商品和服务支出59.88万元，占基本支出的6.59%。主要包括办公费0.58万元、手续费0.22万元、水费1.48万元、电费1.07万元、邮电费0.67万元、差旅费0.32万元、维修（护）费0.05万元、公务接待费1.17万元、劳务费0.07万元、工会经费11.36万元、福利费23.66万元、公务用车运行维护费2.99万元、其他交通费用0.22万元、其他商品和服务支出16.04万元。

（三）对个人和家庭的补助204.01万元，占基本支出的22.46%。主要包括离休费12.06万元、退休费102.24万元、奖励金15.68万元、住房公积金63.42万元、购房补贴10.58万元、其他对个人和家庭的补助支出0.03万元。

七、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

江门市社会保险基金管理局2015年度“三公”经费财政拨款支出决算为21.21万元，完成预算27.17万元的78.06%。其中：公务用车购置及运行维护费支出决算为20.04万元，完成预算 26万元的77.08%；公务接待费支出决算为1.17万元，完成预算1.17万元的100%。2015年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

与2014年相比，2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年减少3.38万元，下降13.75%。其中：公务用车购置及运行维护费支出决算减少2.88万元，下降12.57 %；公务接待费支出决算减少0.5万元，下降29.96%。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，根据实际需要严格控制成本支出，从而减少了公务用车运行维护费支出；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，根据实际需要严格控制支出，从而减少了公务接待费费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出20.04万元，占94.48%；公务接待费支出1.17万元，占5.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排本局机关出国团组0个、累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出20.04万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2015年公务用车购置数0辆；公务用车运行及维护支出20.04万元，2015年局公车改革后机关公务用车保有量为2辆，用于机要通信、应急工作。

3.公务接待费支出1.17万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待费用支出。2015年局机关共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待15次，接待共245人次。主要包括省社保局及其他地市兄弟单位社保业务的调研交流。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年本部门机关运行经费支出59.88万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2014年增加3.75万元，增长6.68%。主要原因是：2015年预算安排数较2014年增加。

（二）政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购支出总额488.96万元，其中：政府采购货物支出41.8万元、政府采购工程支出12.6万元、政府采购服务支出434.56万元。授予中小微企业合同金额175.24万元，占政府采购支出总额的35.84%，其中：授予小微企业合同金额101.05万元，占政府采购支出总额的20.67%。

（三）国有资产占用情况

截至2015年12月31日，本部门公车改革后共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆（用于机要通信、应急工作）；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我局组织对2015年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目11个，共涉及资金2824.12万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“江门市社会保险信息系统软件维护费”、“江门市社会保险信息管理系统硬件设备维保服务项目”、“生育保险系统开发及实时结算接口功能改造”、“建筑业工伤保险细信息系统改造”等4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出300万元。从评价情况来看，4项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）：反映人力资源和社会保障管理事务支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出户。

十六、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）：反映财政用于就业方面的补助支出。

十七、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十八、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。

十九、医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）：反映计划生育方面的支出。

二十、医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

二十一、农林水支出（类）扶贫（款）：反映用于农村（包括国有农场、国有林场）扶贫开发等方面的支出。

二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。