江门市体育局2015年度部门决算公开

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第一部分 江门市体育局概况

一、 部门主要职能

二、 部门决算单位构成

第二部分 江门市体育局2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 江门市体育局2015年部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 江门市体育局概况

（一）部门主要职能

江门市体育局是主管全市体育工作的职能部门。主要职能：贯彻执行国家、省有关部门体育工作的方针、政策和法规；研究拟定体育工作的发展规划、目标和年度计划并组织实施；发展体育市场，指导和推动体育体制改革。

（二）部门决算单位构成

按照部门决算编报要求，纳入江门市体育局2015年部门决算编报范围的单位共3个，包括局本级和下属2个预算单位（江门市体育运动学校和江门市体育场馆管理中心）。

第二部分 江门市体育局2015年部门决算表

第三部分 江门市体育局2015年部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

江门市体育局2015年度总收入6215.86万元，其中本年收入5307.66万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入3992.48万元，比2014年决算数增加180.21万元，增长4.73%。主要原因：一是人员数量变动；二是政策性调整追加经常性经费；三是专项资金增加。

2．上级补助收入0 万元，与2014年决算数持平。

3．事业收入284.53万元，比2014年决算数增加68.78万元，增长31.88%。主要原因：场租收入增加。

4．经营收入0万元，与2014年决算数持平。

5．其他收入1030.65万元，比2014年决算数减少1053.58万元，下降50.55%。主要原因：元宝山体育公园慈善捐款减少。

（二）年度支出总体情况

江门市体育局2015年度总支出6215.86万元，其中本年支出5337.46万元。具体情况如下：

1.教育（类）支出173.25万元，主要支出项目有小学教育12.25万元，初中教育47.71万元，其他普通教育支出10万元，中职教育补助学校公用经费76.32万元，其他教育费附加安排的支出2.79万元，其他教育支出24.18万元，比2014年决算数增加45.74万元，增长35.87%，主要原因是中职教育补助学校公用经费增加。

2.文化体育与传媒（类）支出2545.04万元，主要支出项目有行政运行223.25万元，运动项目管理1503.42万元，体育竞赛7万元，体育场馆393.06万元，其他体育支出418.32万元，，比2014年决算数减少1145.52万元，下降31.04%，主要原因：元宝山体育公园慈善捐款减少，支出减少。

3.社会保障和就业（类）支出404.44万元，主要支出项目有行政单位离退休202.53万元，事业单位离退休190.40万元，死亡抚恤11.51万元，比2014年决算数增加51.20万元，增长14.49%，主要原因是：一是退休人数增加，二是有退休人员死亡，三是由于政策性调整追加经费。

4.医疗卫生与计划生育（类）支出185.22万元，主要支出项目有行政单位医疗40.50万元，事业单位医疗112.10万元，其他计划生育事务支出32.62万元，比2014年决算数增加45.01万元，增长32.10%，主要原因是由于政策性调整追加经费。

5. 城乡社区（类）支出0万元，比2014年决算数减少18.49万元，主要原因是其他城市公用事业附加安排的支出和基础设施配套安排的支出项目减少。

6.农林水（类）支出0.89万元，主要支出项目有扶贫工作经费，比2014年决算数减少0.18万元，下降16.82 %，主要原因是2015年安排资金减少。

7.交通运输（类）支出0万元，比2014年决算数减少0.24万元，主要原因是2015年没有安排资金。

8.住房保障（类）支出144.67万元，主要支出项目有住房公积金125.81万元，购房补贴18.85万元，比2014年决算数减少32.84万元，下降29.37%，主要原因是2015年安排资金减少。

9.其他（类）支出1883.95万元，主要支出项目有用于体育事业的彩票公益金1883.95万元，比2014年决算数增加541.81万元，增长40.37%，主要原因是增加江门市体育代表团参加广东省第十四届运动会经费等赛事支出。

二、2015年收入决算情况说明

江门市体育局2015年度收入合计5307.66万元。

（一）财政拨款收入3992.48万元，占本年收入合计的75.22 %。其中：

教育支出（类）173.25万元，占财政拨款收入的4.34 %。包括：普通教育（款）69.96万元，职业教育（款）76.32万元，教育费附加安排的支出（款）2.79万元，其他教育支出（款）24.18万元。

文化体育与传媒支出（类）1414.30万元，占财政拨款收入的35.42 %。包括：体育（款）1389.30万元，其他文化体育与传媒支出（款）25万元。

社会保障和就业支出（类）404.44万元，占财政拨款收入的10.13 %。包括：行政事业单位离退休（款）392.93万元，抚恤（款）11.51万元。

医疗卫生与计划生育支出（类）164.40万元，占财政拨款收入的4.12%。包括：医疗保障（款）137.52万元，计划生育事务（款）26.88万元。

农林水支出（类）0.89万元，占财政拨款收入的0.02%。包括：扶贫（款）0.89万元。

住房保障支出（类）122.26万元，占财政拨款收入的3.06%。包括：住房改革支出（款）122.26万元。

其他支出（类）1712.95万元，占财政拨款收入的42.91%。包括：彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）1712.95万元。

（二）事业收入284.53万元，占本年收入合计的5.36%。

其中：文化体育与传媒支出（类）241.29万元，医疗卫生与计划生育支出（类）20.83万元，住房保障支出（类）22.41万元。

（三）其他收入1030.65万元，占本年收入合计的19.42 %。

其中：文化体育与传媒支出（类）1030.65 万元。

三、2015年度支出决算情况说明

江门市体育局2015年度支出合计5337.46 万元。具体如下；

（一）基本支出2419.30万元，占本年支出合计的45.33 %。其中：教育支出（类）普通教育（款）69.96万元，主要用于学校公用经费和设备购置；教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）2.79万元，主要用于学校劳务费等；教育支出（类）其他教育支出（款）24.18万元，主要用于学校劳务费等；文化体育与传媒支出（类）体育（款）1675.85万元，主要用于机关行政运行209.75万元、运动项目管理1167.63万元、体育场馆运行经费298.47万元；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）392.93万元，主要用于离退休人员离退休费及生活补助；社会保障和就业支出（类）抚恤（款）11.51万元，主要用于死亡人员抚恤金；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）152.60万元，主要用于机关及事业单位医疗保险；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）32.62万元，主要用于计生奖励；住房保障支出（类）住房改革支出（款）56.86万元，主要用于支付住房公积金及购房补贴。

（二）项目支出2918.17 万元，占本年支出合计的54.67 %。其中：教育支出（类）职业教育（款）76.32万元，主要用于中职教育补助学校公用经费；文化体育与传媒支出（类）体育（款）869.20万元，主要用于运动项目管理及其他体育支出；农林水支出（类）扶贫（款）0.89万元，主要用于扶贫工作经费；住房保障支出（类）住房改革支出（款）87.81万元，主要用于学校住房公积金支出；其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）1883.95万元，主要用于江门市体育代表团参加广东省第十四届运动会经费、元宝山体育公园经营管理费、重点项目后备人才基地补助等支出。

四、2015年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2015年度财政拨款收入说明

江门市体育局2015年度财政拨款收入合计4652.15万元。其中：一般公共预算财政拨款本年收入2279.53万元，比2014年决算数增加186.46万元，增长8.91%；主要原因：一是人员数量变动；二是政策性调整追加经常性经费；三是专项资金增加。政府性基金预算财政拨款本年收入1712.95 万元，比2014年决算数减少6.25万元，下降0.36%；主要原因是体育彩票公益金收入减少；年初财政拨款结转和结余659.67 万元，比2014年决算数减少22.64万元，下降3.55%，主要原因是加快使用财政资金，2015年初结转的财政拨款资金有所下降。

（二）2015年度财政拨款支出说明

江门市体育局2015年度财政拨款支出合计4652.15万元。其中：一般公共预算财政拨款支出本年支出2252.35万元，比2014年决算数增加100.57万元，增长4.67%；主要原因是：一是人员数量变动；二是政策性调整追加经常性经费。政府性基金预算财政拨款支出本年支出1883.95 万元，比2014年决算数增加522.96万元，增长38.42%；主要原因是增加2015年江门市体育代表团参加广东省第十四届运动会经费等支出。年末财政拨款结转和结余 515.86 万元，比2014年决算数减少420.67万元，下降44.92%；主要原因是加快使用财政资金，年末财政拨款结转结余资金减少。

分功能科目看，教育支出（类）173.25万元，主要用于学校公用经费、设备购置和劳务费等支出；文化体育与传媒支出（类）1387.11万元，主要用于人员经费、公用经费及运动项目管理支出；社会保障和就业支出（类）404.44万元，主要用于离退休人员离退休费及生活补助、死亡人员抚恤金；医疗卫生与计划生育支出（类）164.40万元，主要用于医疗保险及计生奖励；农林水支出（类）0.89万元，主要用于扶贫工作经费；住房保障支出（类）122.26万元，主要用于住房公积金及购房补贴；其他支出（类）1883.95万元，主要用于江门市体育代表团参加广东省第十四届运动会经费、元宝山体育公园经营管理费、重点项目后备人才基地补助等支出。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

江门市体育局2015年度一般公共预算财政拨款支出合计 2252.35万元，占本年支出合计的 42.20%。与2014年相比，增加100.57万元，增长4.67%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

江门市体育局2015年度一般公共预算财政拨款主要用于以下方面：教育支出（类） 173.25万元，占7.69 %；文化体育与传媒支出（类） 1387.11万元，占61.59 %；社会保障和就业支出（类）404.44 万元，占17.95 %；医疗卫生与计划生育支出（类）164.40 万元，占7.30%；农林水支出（类）0.89 万元，占0.04%；住房保障支出（类）122.26万元，占5.43%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算的具体情况

江门市体育局2015年度一般公共预算财政拨款支出2252.35 万元，具体情况如下：

1．教育支出 （类）普通教育（款）69.96 万元，比2014年增加3.87万元，增长5.86%，主要原因是学校公用经费增加；年初预算0万元，决算数大于预算数的主要原因是增拨学校公用经费及设备购置费。教育支出 （类）职业教育（款）76.32万元，比2014年增加56.06万元，增长276.70%，主要原因是中职教育补助学校公用经费增加；完成年初预算的381.60 %，决算数大于预算数的主要原因是中职教育补助学校公用经费增加。教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）2.79万元，比2014年减少37.96万元，下降93.15%，主要原因是学校劳务费减少；年初预算0万元，决算数大于预算数的主要原因是增拨学校劳务费。教育支出 （类）其他教育支出（款）24.18万元，比2014年增加24.18万元，主要原因是学校增加人员经费和日用公用经费支出；年初预算0万元，决算数大于预算数的主要原因是增拨学校人员经费和日用公用经费支出。

2．文化体育与传媒支出 （类）体育（款）1387.11 万元，比2014年减少29.39万元，下降2.07%，主要原因是体育训练经费减少；完成年初预算的107.20%，决算数大于预算数的主要原因是增拨行政运行经费及运动项目管理经费。

3. 社会保障和就业支出 （类）行政事业单位离退休（款）392.93万元，比2014年增加39.69万元，增长11.24%，主要原因是退休人员增加和政策性调整基数增加；完成年初预算的111.51 %，决算数大于预算数的主要原因是人员变动和政策性调整追加经费增加支出。社会保障和就业支出 （类）抚恤（款）11.51万元，比2014年增加11.51万元，主要原因是有退休人员死亡；年初预算0万元，决算数大于预算数的主要原因是有退休人员死亡增加支出。

4.医疗卫生与计划生育支出 （类）医疗保障（款）137.52万元，比2014年增加10.27万元，增长8.07%，主要原因是人员变动及政策性调整增加支出；完成年初预算的109.65%，决算数大于预算数的主要原因是人员数量增加及政策性调整追加经费增加支出。医疗卫生与计划生育支出 （类）计划生育事务（款）26.88万元，比2014年增加13.92万元，增长107.41%，主要原因是政策性调整增加支出；完成年初预算的124.68 %，决算数大于预算数的主要原因是政策性调整追加经费时增加支出。

5. 农林水支出 （类）扶贫（款）0.89万元，比2014年减少0.02万元，下降2.20%，主要原因是扶贫工作经费减少；年初预算0万元，决算数大于预算数的主要原因是该资金属于追加下拨增加支出。

6. 住房保障支出 （类）住房改革支出（款）122.26万元，比2014年增加10.43万元，增长9.33%，主要原因是人员数量变动及政策性调整追加经费；完成年初预算的108.25 %，决算数大于预算数的主要原因是人员数量变动及政策性调整追加经费增加支出。

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

江门市体育局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出 1746.83万元，其中：

（一）工资福利支出1169.14 万元，占基本支出的66.93 %。主要包括基本工资313.33 万元、津贴补贴196.67万元、奖金 27.47万元、社会保障缴费151.59 万元、绩效工资462.15 万元、其他工资福利支出17.92万元。

（二）商品和服务支出92.37 万元，占基本支出的5.29 %。主要包括办公费5.21万元、水费5.54万元、电费7.35万元、邮电费2.01万元、差旅费0.84万元、因公出国（境）费用2.79万元、维修（护）费3.12万元、培训费0.37万元、公务接待费0.22万元、专用材料费26.41万元、专用燃料费3.14万元、劳务费23.09万元、福利费4.19万元、公务用车运行维护费2万元、其他商品和服务支出6.10万元。

（三）对个人和家庭的补助459.48 万元，占基本支出的26.30 %。主要包括离休费13.33万元、退休费370.15 万元、抚恤金11.51万元、生活补助8.59万元、医疗费1.06万元、助学金1.22万元、奖励金19.17万元、住房公积金20.13万元、购房补贴14.32万元。

（四）其他资本性支出25.84万元，占基本支出的1.48 %。主要包括办公设备购置4.49万元、专用设备购置21.04万元、其他资本性支出0.32万元。

七、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

江门市体育局2015年度“三公”经费财政拨款支出决算为 9.84万元，完成预算16.30万元的60.37%。其中：因公出国（境）费支出决算为2.79 万元，年初预算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为6.83万元，完成预算9万元的75.89%；公务接待费支出决算为0.22万元，完成预算7.30万元的3.01%。2015年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

与2014年相比，2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年增加7.75万元，增长370.81%。其中：因公出国（境）费支出决算增加2.79万元，2014年决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算增加4.79万元，增长234.80%；公务接待费支出决算增加0.17万元，增长340%。因公出国（境）费支出增加的主要原因是根据“零基预算”原则，因公出国（境）经费实行切块管理，不列入本部门年初预算反映。在预算执行过程中，对经市外事管理部门审核同意安排出访经费的市直单位，由市财政部门在因公出国（境）经费总控制数的额度内统筹安排给出访单位使用，在决算时再按照实际使用情况归口到资金使用单位，由单位负责本部门因公出国（境）经费的决算公开。公务用车购置及运行维护费支出增加的主要原因是2015年决算除含一般公共预算财政拨款安排支出外，还包括政府性基金预算拨款安排支出。公务接待费支出减少的主要原因是公务接待批次和人数比预计的少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费2.79万元，占28.35 %；公务用车购置及运行维护费支出6.83 万元，占69.41 %；公务接待费支出0.22万元，占2.24 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出2.79 万元。全年使用财政拨款安排局机关出国团组1 个、累计1人次。开支内容包括：开展体育洽谈和青年交流活动2.79万元，主要用于出国交通费、住宿费、伙食费等费用。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.83万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2015年公务用车购置数0辆；公务用车运行及维护支出6.83万元，2015年局机关及下属2个单位公务用车保有量为8辆，主要用于一般公务活动和体育赛事活动。

3.公务接待费支出0.22万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2015年局机关及下属2个单位共发生国内接待1次，接待人数共19人。主要包括接待三区四市人员费用。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年本部门机关运行经费支出19.47万元，比2014年增加0.96万元，增长5.19%。主要原因是：维修（护）费增加及差旅费增加支出。

（二）政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购支出总额128.62万元，其中：政府采购货物支出37.07万元、政府采购服务支出91.55万元。授予中小微企业合同金额128.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额128.62万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2015年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，一般公务用车6辆（用于机要通信、应急工作）、其他用车2辆，其他用车主要是用于体育赛事工作；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2015年本部门共组织对1个项目进行预算绩效评价，涉及项目金额153.56万元。绩效评价结果显示，元宝山体育公园物业管理项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分 名词解释

为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）普通教育（款）：反映各类普通教育的支出。

十五、教育支出（类）职业教育（款）：反映各部门举办的各类职业教育的支出。

十六、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）：反映用教育费附加安排的支出。

十七、教育支出（类）其他教育支出（款）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

十八、文化体育与传媒支出（类）体育（款）：反映体育方面的支出。

十九、文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）：反映除上述项目以外其他用于文化体育与传媒方面的支出。

二十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

二十一、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

二十二、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）：反映用于医疗保障方面的支出。

二十三、医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）：反映计划生育方面的支出。

二十四、农林水支出（类）扶贫（款）：反映用于农村（包括国有农场、国有林场）扶贫开发等方面的支出。

二十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

二十六、其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）：反映彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。